Onderwerp

Omschrijving van het risico

Risico-score

Risico-kans in %

Bedrag

Risicobedrag

I of S

Reactie

Beheersmaatregel

Grondexploitatie
Gronden voor toekomstige plannen die onder de overgangsregeling tot 1/1/2020  vallen en nog niet in exploitatie zijn genomen.

Boekwaarde van deze gronden verlagen tot de agrarische marktwaarde. Maximaal risico is € 3,8 mijoen.

3e

50%

€ 3.801.363

€ 1.900.682

I

beheersen

Activiteiten ontplooien om de betreffende plannen voor 2020 in exploitatie te hebben genomen.

Grondexploitatie
Bouwgrondexploitatie BIE plannen (bedrag is 25% van de boekwaarde 31/12/2016)

De begrote lasten worden niet meer afgedekt door de begrote baten.

2c

20%

€ 2.467.250

€ 493.450

I

beheersen

Op grond van de jaarlijkse dynamische kostprijsberekening is er een meerjarig inzicht in het verwachte eindresultaat. Toekomstige negatieve resultaten worden direct genomen. Pas investeren als er reële verkopen worden verwacht. Verkoop stimulerende maatregelen nemen.

Gemeentefonds
Gemeentefonds (bedrag is 5% van het begrote bedrag)

Door aanpassingen in de accressen en maatregelen van het Rijk.

3c

50%

€ 1.478.950

€ 739.475

I

accepteren

Indien van toepassing kortingen doorrekenen aan de budgetten van de vakafdelingen.

Sociaal domein
Het sociaal domein (bedrag is 5% van het begrote bedrag)

De lagere budgetten vanuit het rijk zijn budgetneutraal in de begroting opgenomen. Het risico bestaat dat dit niet door middel van de transformatie op te vangen is. 

3c

50%

€ 730.236

€ 365.118

S

verminderen / accepteren

Het beleid overeenkomstig aanpassen.

Participatiewet
Eigen risico Inkomensdeel 

Uitkeringslasten tot 110% van het door het rijk toegekende inkomensdeel komen voor risico van de gemeente. De geraamde rijksbijdrage bedraagt afgerond € 7.093.000. 10% hiervan is € 709.300.

3c

40%

€ 709.300

€ 283.720

S

verminderen / accepteren

In de werkprocessen is veel aandacht voor het voorkomen van fraude. In het kader van de re-integratie worden zoveel mogelijk bijstandsgerechtigden naar werk begeleid. Een plotselinge stijging van het aantal bijstandsgerechtigden kan echter niet altijd worden opgevangen.

Overhead
Staatssteun & Europese aanbesteding

Onvoldoende kennis over de complexe regelgeving op dit gebied waardoor ten onrechte Staatssteun wordt verschaft of onjuist wordt aanbesteed. 

1b

15%

€ 1.000.000

€ 150.000

S

Verminderen

Processen zijn zo ingericht dat in principe advisering plaatsvindt door Juridische zaken  (Staatssteun) en / of  de inkoper (gecoördineerde inkoopfunctie).

Ruimtelijke ordening
Legesopbrengsten omgevingsvergunningen 

Dat de begrote legesopbrengsten niet worden gerealiseerd. Zeer conjunctuurgevoelig.

3b

20%

€ 672.500

€ 134.500

I

verminderen

Flexibel inspelen op de lastenkant als de baten/werkzaamheden achterblijven.

Begraafplaatsen
Begraafrechten  

Dat de begrote legesopbrengsten niet worden gerealiseerd

4a

15%

€ 437.000

€ 65.550

I

verminderen

Activeren dat gekozen wordt voor begraven in plaats van cremeren en/of de lasten verlagen

Overhead
Digitale dienstverlening  (bedrag is een ingeschat bedrag)

Welke schade een inbraak kan veroorzaken is nauwelijks te geven. Hangt af van de informatie die er wordt afgehaald en wat ermee wordt gedaan.

2b

15%

€ 500.000

€ 75.000

I

voorkomen

Optimale beveiliging en jaarlijks via een audit toetsen.

Overhead
Garantiestellingen

De gemeente heeft nog 5 gewaarborgde geldleningen. Restant waarde is nog € 2,5 miljoen. Het risicobedrag stellen wij op 25%

1b

15%

€ 625.000

€ 93.750

I

Accepteren

Wij kunnen hier niet zelf op sturen.   Wij geven geen nieuwe garantstellingen meer af.

Overhead
Salarissen

Het rijk compenseert niet alle ontwikkelingen op het gebied van premies en Cao. Wij gaan uit van een afwijking van 1%.

5b

50%

€ 158.000

€ 79.000

I

Accepteren

Ontwikkelingen moeten worden doorgevoerd. 

Arbeidsparticipatie
Alescon

De gemeentelijke bijdrage in het exploitatietekort van Alescon gaat omhoog indien Alescon er niet in slaagt te bezuinigen. 

3b

20%

€ 350.000

€ 70.000

S

Beheersen

De deelnemende gemeenten hebben een bezuinigingsopdracht neergelegd bij Alescon. Deze wordt in samenwerking met de deelnemende gemeenten uitgewerkt.

Arbeidsparticipatie
Loonkostensubsidie

Open einderegeling

5a

20%

€ 80.000

€ 16.000

S

Accepteren

Afhankelijk van de jaarlijkse uitkomst keuring moet uit eigen middelen worden bijgedragen.

Wonen en bouwen
Verhuur gemeentelijke gebouwen

Dat de gebouwen op strategische gronden niet meer worden verhuurd.

4a

15%

€ 150.000

€ 22.500

I

Beheersen

€ 4.488.745