Toelichting
Vanaf 2018 hebben wij begroot dat de betaling aan het werkvoorzieningsschap Alescon plaatsvindt via de gemeente Hoogeveen. De rijksbijdrage wordt niet meer aan ons uitbetaald. Hierdoor vindt er vanaf 2018 een verschuiving van ruim € 4,4 miljoen plaats. De kleine mutaties in de volgende jaren hebben betrekking op de indexering van de toegerekende salariskosten.

Toelichting
In 2017 was incidenteel € 25.000 beschikbaar gesteld voor het project Bloemrijke akkers en € 200.000 voor het deelnemen aan de Bedrijvenregeling Drenthe, zie taakveld mutatie reserves.
Vanaf 2018 wordt de belastingopbrengst van € 34.000 voor de Bedrijven Investering Zone (BIZ) weer begroot. Deze middelen sluist de gemeente een-op-een door naar de Stichting ondernemersfonds Centrum Beilen. In 2018 en 2019 organiseert onze gemeente de Middenveldtentoonstelling in Westerbork en vervolgens in Beilen. Het budget van € 22.000 vervalt weer in 2020. De overige kleine mutaties in de volgende jaren heeft betrekking op de indexering van de salariskosten en bestedingen in onderhoud gebouwen.

Toelichting
Het verschil in lasten tussen 2017 en 2018 heeft vooral betrekking op de toerekening van salariskosten. Dit is voor 2018 geactualiseerd. Voor de jaren daarna is sprake van indexering.
Van het rijk ontvangen wij een structurele bijdrage van afgerond € 120.000 om kinderen uit arme gezinnen mee te kunnen laten doen: sociaal, met sport, cultuur en op school (Klijnsmamiddelen).

Toelichting
Het betreft hier bedrijventerreinen. De bedrijventerreinen die wij in exploitatie hebben, hebben geen invloed op de exploitatie. Door middel van kredietverstrekking of kredietaflossing worden jaarlijks deze plannen neutraal verwerkt. Alleen schommelen de bedragen in de loop van de jaren omdat in deze plannen geïnvesteerd wordt en er verkopen zijn gepland. Hiervoor dienen de opgestelde dynamische kostprijsberekeningen per plan als basis.
Het resultaat heeft betrekking op toekomstige bedrijventerreinen die nog niet in exploitatie zijn genomen. Aan deze plannen mogen geen kosten meer worden toegerekend. Het gaat hierbij om de toekomstige plannen van Leemdijk Noord in Smilde en Ossebroeken fase 2 in Beilen. De jaarlijkse kosten verminderd met de pachtopbrengsten, te weten € 114.000 komen ten laste van de exploitatie.   

Toelichting
In 2016 waren de budgetten voor impulsbanen (€ 71.000) en voor begeleiding van mensen met een uitkering naar werk (€ 30.000) overgeheveld naar 2017. Deze komen vanaf 2018 te vervallen.
In 2017 is in de voorjaarsnota incidenteel geld beschikbaar gesteld om op personeelsgebied diverse knelpunten op te lossen.
Het budget voor maatwerk wordt op grond van verdeling Sociaal domein vanaf 2018 € 16.000 hoger en ook de jaren erna aangepast.
De toerekening van salariskosten is geactualiseerd. Voor 2018 is het aantal uren aangepast en in de volgende jaren worden deze uren geïndexeerd.
Vanaf 2019 vervalt € 74.000 aan bijdrage van de Europese Unie (ESF).

Toelichting
Vanaf 2018 hebben wij begroot dat de betaling aan het werkvoorzieningsschap Alescon plaatsvindt via de gemeente Hoogeveen. De rijksbijdrage wordt niet meer aan ons uitbetaald. Hierdoor vindt er vanaf 2018 een verschuiving van ruim € 4,4 miljoen plaats. De kleine mutaties in de volgende jaren hebben betrekking op de indexering van de toegerekende salariskosten.

Toelichting
In 2017 was incidenteel € 25.000 beschikbaar gesteld voor het project Bloemrijke akkers en € 200.000 voor het deelnemen aan de Bedrijvenregeling Drenthe, zie taakveld mutatie reserves.
Vanaf 2018 wordt de belastingopbrengst van € 34.000 voor de Bedrijven Investering Zone (BIZ) weer begroot. Deze middelen sluist de gemeente een-op-een door naar de Stichting ondernemersfonds Centrum Beilen. In 2018 en 2019 organiseert onze gemeente de Middenveldtentoonstelling in Westerbork en vervolgens in Beilen. Het budget van € 22.000 vervalt weer in 2020. De overige kleine mutaties in de volgende jaren heeft betrekking op de indexering van de salariskosten en bestedingen in onderhoud gebouwen.

Toelichting
Het verschil in lasten tussen 2017 en 2018 heeft vooral betrekking op de toerekening van salariskosten. Dit is voor 2018 geactualiseerd. Voor de jaren daarna is sprake van indexering.
Van het rijk ontvangen wij een structurele bijdrage van afgerond € 120.000 om kinderen uit arme gezinnen mee te kunnen laten doen: sociaal, met sport, cultuur en op school (Klijnsmamiddelen).

Toelichting
Het betreft hier bedrijventerreinen. De bedrijventerreinen die wij in exploitatie hebben, hebben geen invloed op de exploitatie. Door middel van kredietverstrekking of kredietaflossing worden jaarlijks deze plannen neutraal verwerkt. Alleen schommelen de bedragen in de loop van de jaren omdat in deze plannen geïnvesteerd wordt en er verkopen zijn gepland. Hiervoor dienen de opgestelde dynamische kostprijsberekeningen per plan als basis.
Het resultaat heeft betrekking op toekomstige bedrijventerreinen die nog niet in exploitatie zijn genomen. Aan deze plannen mogen geen kosten meer worden toegerekend. Het gaat hierbij om de toekomstige plannen van Leemdijk Noord in Smilde en Ossebroeken fase 2 in Beilen. De jaarlijkse kosten verminderd met de pachtopbrengsten, te weten € 114.000 komen ten laste van de exploitatie.   

Toelichting
In 2016 waren de budgetten voor impulsbanen (€ 71.000) en voor begeleiding van mensen met een uitkering naar werk (€ 30.000) overgeheveld naar 2017. Deze komen vanaf 2018 te vervallen.
In 2017 is in de voorjaarsnota incidenteel geld beschikbaar gesteld om op personeelsgebied diverse knelpunten op te lossen.
Het budget voor maatwerk wordt op grond van verdeling Sociaal domein vanaf 2018 € 16.000 hoger en ook de jaren erna aangepast.
De toerekening van salariskosten is geactualiseerd. Voor 2018 is het aantal uren aangepast en in de volgende jaren worden deze uren geïndexeerd.
Vanaf 2019 vervalt € 74.000 aan bijdrage van de Europese Unie (ESF).