Toelichting Via het bestedingsplan 2018 zal een krediet van € 59.000 beschikbaar worden gesteld voor de bulkopslag zoutopslag Zwembad Smilde en de overdekte fietsenstalling en afvalcontainerplaats Sporthal Smilde. De hieruit voortvloeide kapitaallasten van ruim € 5.000 wordt vanaf 2018 begroot op dit taakveld. Door lagere boekwaarden ten gevolge van afschrijving of doordat een investering volledig is afgeschreven worden de kapitaallasten jaarlijks lager. De begrote huur- en entreeopbrengsten sportaccommodaties en zwembaden zijn in overeenstemming gebracht met de werkelijke opbrengsten in voorgaande jaren (- € 73.000). In de volgende jaren stijgen de baten weer ten gevolge van indexeringen. In december 2016 heeft de gemeenteraad een krediet beschikbaar gesteld voor de renovatie van de velden op Sportpark Noord-West in Beilen. De kapitaallast van deze investering bedraagt € 139.000. Door een wijziging in het BBV worden alleen de directe uren exclusief overheadkosten toegerekend aan de taakvelden (salariskosten). De overheadkosten worden inzichtelijk gemaakt op het taakveld Overhead. In de volgende jaren stijgen de salariskosten door indexering (3%). De overige mutaties in de jaren hebben betrekking op indexeringen van diverse kleine budgetten en de benodigde bedragen onderhoud gebouwen. Waarbij de benodigde bedragen voor het onderhoud jaarlijks schommelen. Deze schommelingen worden vereffend met de reserve Onderhoud gebouwen.
Media
558.616
564.149
573.376
585.876
596.386
607.274
Media
Toelichting De stijging van de lasten in de jaren betreft de verhoging van de subsidie aan de provinciale bibliotheekcentrale ten gevolge van loon- en prijsontwikkelingen.
Economische promotie
444.922
363.158
391.042
397.379
403.626
390.189
Economische promotie
Toelichting Vanaf 2018 wordt de geïnde bijdrage van € 34.000 voor de bedrijfsinvesteringszone (BIZ gelden) weer doorbetaald. Vanaf 2021 vervalt het budget van € 20.000 voor promotieactiviteiten recreatie en toerisme. De overige mutaties hebben betrekking op indexeringen.
Sportbeleid en activering
586.098
411.658
348.840
332.699
323.518
323.698
Sportbeleid en activering
Toelichting Vanaf 2018 dalen de lasten met afgerond € 63.000. Dit wordt met name veroorzaakt doordat in 2017 incidentele (overgehevelde) budgetten beschikbaar waren voor basisvoorzieningen buitensport accommodaties (€ 38.000) en de aanleg van een padelbaan op het tenniscomplex Smalhorst in Beilen (€ 11.400 uit de reserve Woon- en Leefomgeving).
Hiernaast zijn de uren salariskosten geactualiseerd. In de volgende jaren stijgen de apparaatskosten door indexering. In 2018 wordt vanuit het bestedingsplan incidenteel € 15.000 beschikbaar gesteld voor onderzoek naar duurzaamheid van buitensportaccommodaties.
Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie
235.891
219.437
345.900
196.502
196.676
196.856
Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie
Toelichting In 2018 wordt vanuit het bestedingsplan incidenteel € 150.000 beschikbaar gesteld om Culturele gemeente van Drenthe te willen worden. In 2018 zijn de toegerekende uren apparaatskosten geactualiseerd. De mutaties van de volgende jaren hebben betrekking loon- en prijsstijgingen.
Baten (excl. reserve mutatie)
932.848
772.249
686.703
703.918
716.536
728.842
Sportaccommodaties
-924.385
-764.238
-678.545
-695.635
-708.123
-720.297
Sportaccommodaties
Toelichting Via het bestedingsplan 2018 zal een krediet van € 59.000 beschikbaar worden gesteld voor de bulkopslag zoutopslag Zwembad Smilde en de overdekte fietsenstalling en afvalcontainerplaats Sporthal Smilde. De hieruit voortvloeide kapitaallasten van ruim € 5.000 wordt vanaf 2018 begroot op dit taakveld. Door lagere boekwaarden ten gevolge van afschrijving of doordat een investering volledig is afgeschreven worden de kapitaallasten jaarlijks lager. De begrote huur- en entreeopbrengsten sportaccommodaties en zwembaden zijn in overeenstemming gebracht met de werkelijke opbrengsten in voorgaande jaren (- € 73.000). In de volgende jaren stijgen de baten weer ten gevolge van indexeringen. In december 2016 heeft de gemeenteraad een krediet beschikbaar gesteld voor de renovatie van de velden op Sportpark Noord-West in Beilen. De kapitaallast van deze investering bedraagt € 139.000. Door een wijziging in het BBV worden alleen de directe uren exclusief overheadkosten toegerekend aan de taakvelden (salariskosten). De overheadkosten worden inzichtelijk gemaakt op het taakveld Overhead. In de volgende jaren stijgen de salariskosten door indexering (3%). De overige mutaties in de jaren hebben betrekking op indexeringen van diverse kleine budgetten en de benodigde bedragen onderhoud gebouwen. Waarbij de benodigde bedragen voor het onderhoud jaarlijks schommelen. Deze schommelingen worden vereffend met de reserve Onderhoud gebouwen.
Media
-1.571
-1.770
-1.794
-1.794
-1.794
-1.794
Media
Toelichting De stijging van de lasten in de jaren betreft de verhoging van de subsidie aan de provinciale bibliotheekcentrale ten gevolge van loon- en prijsontwikkelingen.
Economische promotie
-6.891
-6.240
-6.363
-6.488
-6.618
-6.750
Economische promotie
Toelichting Vanaf 2018 wordt de geïnde bijdrage van € 34.000 voor de bedrijfsinvesteringszone (BIZ gelden) weer doorbetaald. Vanaf 2021 vervalt het budget van € 20.000 voor promotieactiviteiten recreatie en toerisme. De overige mutaties hebben betrekking op indexeringen.
Sportbeleid en activering
-1
-1
-1
-1
-1
-1
Sportbeleid en activering
Toelichting Vanaf 2018 dalen de lasten met afgerond € 63.000. Dit wordt met name veroorzaakt doordat in 2017 incidentele (overgehevelde) budgetten beschikbaar waren voor basisvoorzieningen buitensport accommodaties (€ 38.000) en de aanleg van een padelbaan op het tenniscomplex Smalhorst in Beilen (€ 11.400 uit de reserve Woon- en Leefomgeving).
Hiernaast zijn de uren salariskosten geactualiseerd. In de volgende jaren stijgen de apparaatskosten door indexering. In 2018 wordt vanuit het bestedingsplan incidenteel € 15.000 beschikbaar gesteld voor onderzoek naar duurzaamheid van buitensportaccommodaties.
Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie
Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie
Toelichting In 2018 wordt vanuit het bestedingsplan incidenteel € 150.000 beschikbaar gesteld om Culturele gemeente van Drenthe te willen worden. In 2018 zijn de toegerekende uren apparaatskosten geactualiseerd. De mutaties van de volgende jaren hebben betrekking loon- en prijsstijgingen.