Als gevolg van de wijziging van het Besluit begroting en verantwoording gemeenten (BBV) van 5 maart 2016 bevat de meerjarenraming, naast een raming van de financiële gevolgen voor de drie jaren volgend op het begrotingsjaar en de baten en lasten van het bestaande en nieuwe beleid in de programma's voor die jaren, ook een geprognosticeerde begin- en eindbalans.
Door het opnemen van een geprognosticeerde balans krijgt de raad meer inzicht in de ontwikkeling van onder meer investeringen, het aanwenden van reserves en voorzieningen en in de financieringsbehoefte.
Geprognosticeerde balans per 31-12
ACTIVA | ||||||
Rekening | Begroting | Begroting | Begroting | Begroting | Begroting | |
(in duizenden euro's) | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 |
Vaste activa: | ||||||
Immateriële vaste activa | ||||||
Bijdragen aan activa in eigendom van derden | 16 | 11 | 7 | 2 | 0 | 0 |
Materiële vaste activa | ||||||
Investeringen met een economisch nut | 37.809 | 45.840 | 42.882 | 41.052 | 39.382 | 37.782 |
Investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven | 19.798 | 21.368 | 21.675 | 21.053 | 20.413 | 19.758 |
Investeringen met een maatschappelijk nut | 6.811 | 7.567 | 10.690 | 9.890 | 9.090 | 8.305 |
Financiële vaste activa | ||||||
Woningcorporaties | 1.768 | 1.685 | 1.597 | 1.506 | 1.410 | 1.309 |
Deelnemingen | 144 | 144 | 144 | 144 | 144 | 144 |
Overige langlopende leningen | 2.393 | 2.332 | 5.210 | 4.529 | 4.311 | 4.093 |
Totaal vaste activa | 68.739 | 78.947 | 82.205 | 78.176 | 74.750 | 71.391 |
Vlottende activa: | ||||||
Voorraden | ||||||
Onderhanden werk, bouwgronden in exploitatie | 9.765 | 7.317 | 10.262 | 10.262 | 10.262 | 10.262 |
Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar | ||||||
Vorderingen op openbare lichamen | 6.227 | 1.000 | 1.000 | 1.000 | 1.000 | 1.000 |
Uitzettingen in 's Rijks schatkist | 2.496 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Overige vorderingen | 2.729 | 1.000 | 1.000 | 1.000 | 1.000 | 1.000 |
Liquide middelen | ||||||
Banksaldi | 604 | 580 | 580 | 580 | 580 | 580 |
Overlopende activa | ||||||
Vooruitbetaalde bedragen ten laste van volgende begrotingsjaren | 17 | - | - | - | - | - |
Totaal vlottende activa | 21.838 | 9.897 | 12.842 | 12.842 | 12.842 | 12.842 |
Totaal activa | 90.577 | 88.844 | 95.047 | 91.018 | 87.592 | 84.233 |
Toelichting op de materiële vaste activa
Meerjarig nemen de investeringen af, omdat we geen meerjaren investeringsprogramma hebben en dus alleen wordt afgeschreven. De jaarlijkse afschrijvingen variëren tussen de € 3 en € 4 miljoen.
Toelichting op de financiële vaste activa
Er is rekening gehouden met een financiering van het initiatief om breedband/glasvezel aan te leggen in de buitengebieden voor € 2,75 miljoen.
Toelichting op de vlottende activa, voorraden onderhanden werk, bouwgrond in exploitatie
De bedragen zijn overeenkomstig het verloop in de meerjarenbegroting bouwgrondexploitatie.
Als gevolg van wijzigingen in de regelgeving (BBV) is in 2016 de onderverdeling in de bouwgrond gewijzigd. De niet in exploitatie genomen gronden zijn strategische gronden geworden en vallen onder de investeringen met economisch nut. De in exploitatie genomen gronden (IEGG's) zijn bouwgronden in exploitatie (BIE's) geworden.
PASSIVA | ||||||
Rekening | Begroting | Begroting | Begroting | Begroting | Begroting | |
(in duizenden euro's) | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 |
Vaste passiva: | ||||||
Eigen vermogen | ||||||
Reserves | ||||||
Algemene reserve | 3.822 | 3.822 | 3.822 | 3.750 | 3.750 | 3.750 |
Bestemmingsreserves | 24.858 | 26.382 | 25.763 | 26.810 | 27.118 | 27.871 |
Het gerealiseerde resultaat | 3.939 | - | - | - | - | - |
Voorzieningen | 2.975 | 3.807 | 4.455 | 5.400 | 6.307 | 7.231 |
Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer | ||||||
Binnenlandse banken en overige financiële instellingen | 39.285 | 44.227 | 50.400 | 44.451 | 39.810 | 34.774 |
Waarborgsommen | 7 | 6 | 7 | 7 | 7 | 7 |
Totaal vaste passiva | 74.886 | 78.244 | 84.447 | 80.418 | 76.992 | 73.633 |
Vlottende passiva: | ||||||
Netto-vlottende schulden, met een rentetypische looptijd korter dan één jaar | ||||||
Overige kasgeldleningen | 8.000 | 5.000 | 5.000 | 5.000 | 5.000 | 5.000 |
Overige schulden | 7.540 | 5.000 | 5.000 | 5.000 | 5.000 | 5.000 |
Overlopende passiva | ||||||
De van EU, Rijk en provincie ontvangen voorschotbedragen | 105 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 |
Overige vooruit ontvangen bedragen | 45 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 |
Totaal vlottende passiva | 15.690 | 10.600 | 10.600 | 10.600 | 10.600 | 10.600 |
Totaal passiva | 90.577 | 88.844 | 95.047 | 91.018 | 87.592 | 84.233 |
Toelichting op de voorzieningen
De toename in de loop van de jaren is een gevolg van toevoegingen aan de voorziening riolering.
Toelichting op de vaste schulden
De eerste jaren lopen de vaste schulden op als gevolg van lopende investeringen. Later neemt dit weer af.